Les relations à rendre visibles
Pour chaque dépendance importante, préciser le responsable, l’usage, le mode de défaillance et l’alternative disponible. Vérifier les dépendances communes : deux solutions peuvent sembler indépendantes tout en partageant une identité, une plateforme, une compétence ou un contrat.
Distinguer conformité du logiciel, correcte utilisation et qualité des données. Aucune de ces dimensions ne garantit seule les autres.
Couvrir pièces sources, interfaces, écritures, corrections, validations, clôtures et exports.
Un import équilibré peut rester incomplet : l’équilibre comptable ne démontre pas que toutes les opérations attendues sont présentes.
Application à votre contexte
Pour chaque relation importante, précisez l'usage, le responsable et ce qui se passe en cas d'indisponibilité. Cherchez aussi les ressources communes qui rendent plusieurs alternatives moins indépendantes qu'elles ne le paraissent.
Documentez le cycle de vie d'un dossier : création, modification, validation, annulation, archivage et restitution. Les champs obligatoires et les droits doivent correspondre aux responsabilités réelles. Faites apparaître les interfaces et les contrôles manuels qui conditionnent la fiabilité du résultat.