Établir un diagnostic
Un import équilibré peut rester incomplet : l’équilibre comptable ne démontre pas que toutes les opérations attendues sont présentes.
Classer les informations en trois états : constaté, déclaré mais non confirmé, et inconnu. Cette distinction rend les prochaines vérifications plus utiles qu’une note de maturité attribuée sans preuve.
Comparer les volumes et montants entre source, import et comptabilité, expliquer chaque rejet ou écart.
Suivre écritures non rapprochées, imports rejetés et délai de résolution des écarts.
Application à votre contexte
Confrontez les entretiens, les documents et au moins une observation de fonctionnement. Conservez les divergences : elles sont souvent plus instructives qu'un score de maturité calculé trop tôt.
Rapprochez les données aux frontières des applications. Un message techniquement transmis n'est pas forcément une opération métier acceptée. Prévoyez un suivi des rejets, des doublons, des corrections et du responsable de leur résolution.
Trois actions de départ
- Identifier les sources et règles de transformation
- Définir les contrôles de complétude et d’équilibre
- Tester les corrections et la restitution des justificatifs